13周滚动现金流预测表怎么做？模板结构与每一项的填报口径

一、为什么是13周

二、表格基本结构

1. 期初现金
2. 现金流入
3. 现金流出
4. 经营净现金流
5. 融资与投资活动
6. 期末现金与缺口判断

三、现金流入行的填报口径

1. 客户回款：不要按发票日期填，按"合同账期 + 该客户历史实际回款天数"推算。分三档：已确认（对方已承诺付款日）、可能（到期未逾期）、风险（逾期）。表中只把前两档计入。
2. 平台结算款：电商、外卖、直播平台按平台结算周期折算到账日。
3. 退税与补贴：以收到书面通知或系统受理状态为准，未受理的不计入。
4. 股东投入、借款：只计入已有书面协议或银行授信额度的部分。

四、现金流出行的填报口径

1. 刚性支出优先列出：工资、社保公积金、房租物业、贷款本息、税费。这类支出不能延后，先扣减。
2. 税费单独一行：按申报期归集，增值税及附加按申报期所在周，企业所得税按预缴和汇算补税的预计缴纳周，不要摊平。
3. 供应商付款：按合同付款节点填，并把"是否必须本周付"标注为 Y/N。
4. 采购与费用：区分维持性支出与扩张性支出，后者在现金紧张时可以直接砍掉。

五、期末现金与缺口判断

1. 最低点出现在第几周、金额多少。
2. 是否低于安全线（一般按"能否覆盖1个月刚性支出"设定）。
3. 缺口用什么补：催收重点客户、延后某笔付款、动用授信。

六、每周更新的操作节奏

1. 把上周实际数填进"实际列"，与预测差异标色。
2. 滚动调整：新增一周预测，删除最早一周。
3. 把预计回款中逾期超过15天的客户，逐户写催收动作。

七、两点执行建议

1. 表中数据必须有来源。回款来自应收台账，支出来自合同与薪酬表，凭印象填的表格不会有人坚持更新。
2. 老板要看，不能只交给财务。手帮手企业服务在辅导客户落地时，一般要求这张表在每周经营会上出现在第一页，只做一件事：确认下周必须收多少钱、必须付多少钱。表越简单，活得越久。